Принципиальная схема формирования "цены облигации" () построена с учетом роли фактора времени, нормы ссудного процента и величины выплачиваемого годового дохода. Пусть величина годовых купонных выплат равна , а рыночная ставка процента- , n- число периодов выплат купонного дохода. Тогда цену облигации () можно рассчитать по формуле:
, -номинальная цена облигации.

Рынок еврооблигаций постоянно растет, т. к. растут потребности в кредите частных компаний и государства. Суммарная стоимость еврооблигаций к концу ХХ в. превысила 4,4 трлн. долл.

Мировой финансовый рынок постоянно пополняется новыми инструментами, усложняющими обмен. Появляются новые виды цен. Их изучением занимаются на уровне фирм, банков и бирж.